2024年10月10日，上海久誠(chéng)律師事務(wù)所許峰律師代理的深天地A（000023）投資者索賠案已向深圳中院提交立案，目前正在等待法院的審核安排，律師團(tuán)隊(duì)同步還在繼續(xù)推進(jìn)后續(xù)案件的立案工作，還在繼續(xù)接受其他投資者的索賠委托。（許峰律師專欄）

　　2024年8月4日晚，深天地A公告收到證監(jiān)會(huì)深圳證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》，經(jīng)查明，深天地涉嫌存在以下違法事實(shí):

　　一、未按規(guī)定披露擔(dān)保事項(xiàng)

　　兩次擔(dān)保涉及金額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的21.37%、20.63%。2021年上半年，深天地對(duì)外擔(dān)保涉及金額1.25億元，占《2021年半年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的20.16%。2021年度，深天地對(duì)外擔(dān)保涉及金額累計(jì)2.5億元，占深天地《2021年年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的44.72%。

　　二、未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)的關(guān)聯(lián)交易

　　2021年12月，為歸還解除上述2021年10月質(zhì)押擔(dān)保所用的過(guò)橋資金，林宏潤(rùn)指使相關(guān)人員，以支付投資款名義轉(zhuǎn)出深天地控股公司資金1.25億元，占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的20.63%。為掩飾非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況，林宏潤(rùn)指使相關(guān)人員制作、簽署了無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的對(duì)外投資會(huì)議紀(jì)要、投資合同、付款審批單等文件。

　　此后，林宏潤(rùn)多次安排過(guò)橋資金短暫歸還占用資金以應(yīng)對(duì)審計(jì)或檢查，在歸還次日或數(shù)日內(nèi)以支付采購(gòu)預(yù)付款名義再次轉(zhuǎn)出，并指使相關(guān)人員制作、簽署無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的采購(gòu)合同、付款審批單等文件。相關(guān)情況如下:2022年4月至5月、2022年7月、2023年1月，林宏潤(rùn)指使相關(guān)人員，分別轉(zhuǎn)出深天地及其控股公司資金1.266億元、1.27億元、1.37億元，分別占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的22.65%、22.72%、24.51%。2023年5月至7月，林宏潤(rùn)指使相關(guān)人員，三次轉(zhuǎn)出深天地控股公司資金1.37億元，占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的55.02%。上述公司實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性占用資金行為，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。其中，2021年度累計(jì)發(fā)生額1.25億元、期末余額1.25億元，占深天地《2021年年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的22.36%;2022年上半年累計(jì)發(fā)生額2.536億元、期末余額為零，發(fā)生額占深天地《2022年半年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的52.18%。截至2024年4月30日，資金占用余額為1.37億元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的685%。

　　深天地未按照規(guī)定及時(shí)披露上述事項(xiàng);未按照規(guī)定在《2021年半年度報(bào)告》《2021年年度報(bào)告》披露上述相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)，在《2021年年度報(bào)告》《2022年半年度報(bào)告》披露上述資金占用及關(guān)聯(lián)交易情況。

　　許峰律師認(rèn)為，綜合以上違法事實(shí)，根據(jù)證券法規(guī)定，在2021年4月30日到2023年4月29日之間買入深天地A股票，并且在2023年4月29日后賣出或繼續(xù)持有股票的投資者，目前還可發(fā)起索賠。（ST深天維權(quán)入口）

　　除了深天地A投資者索賠案推進(jìn)立案工作，卓錦股份（維權(quán)）（688701）投資者索賠案也還在持續(xù)推進(jìn)。

　　2023年5月20日，卓錦股份公告收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》，經(jīng)查明，卓錦股份違法事實(shí)如下:

　　2021年下半年，卓錦股份將部分成本以保證金名義計(jì)入往來(lái)款，虛減營(yíng)業(yè)成本27,965,247.68元，進(jìn)而虛增利潤(rùn)總額27,056,697.68元,分別占當(dāng)期披露金額的11.47%、57.84%，導(dǎo)致公司披露的2021年年報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及相關(guān)信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確，2021年年報(bào)存在虛假記載。

　　上海久誠(chéng)律師事務(wù)所主任許峰律師認(rèn)為，參考相關(guān)案例，在2022年2月25日到2022年10月31日之間買入卓錦股份股票，并且在2022年10月31日后賣出或持有股票的投資者，目前還可發(fā)起索賠。（卓錦股份維權(quán)入口）

　?。ū疚挠缮虾＞谜\(chéng)律師事務(wù)所主任許峰律師供稿，不代表新浪財(cái)經(jīng)立場(chǎng)。許峰律師，2008年起律師執(zhí)業(yè)，執(zhí)業(yè)服務(wù)范圍涉及虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等證券欺詐領(lǐng)域索賠代理。十幾年來(lái)已代理近兩百只股票的投資者勝訴或調(diào)解獲賠，同期還在代理訴訟時(shí)效內(nèi)近三百只股票的索賠案件，部分也已有勝訴以及調(diào)解獲賠先例。執(zhí)業(yè)證號(hào)：13101200810965495）