內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社9月10日召開全面提升不良資產(chǎn)清收處置質(zhì)效專題座談會(huì)和加快推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行改革化險(xiǎn)工作座談會(huì)。理事長（提名）劉豐在會(huì)上表示，清收處置沒有捷徑，要全力以赴依法清收，實(shí)事求是制定能落地的還款計(jì)劃，抓緊出臺(tái)、敢于出臺(tái)切實(shí)可行的促收挽損政策。

　　不良資產(chǎn)的清收是農(nóng)信社改革的基礎(chǔ)。北方省份某農(nóng)信系統(tǒng)高層直言，存量不良資產(chǎn)清收是農(nóng)信系統(tǒng)改革化險(xiǎn)的關(guān)鍵，只有將不良資產(chǎn)清收的工作做實(shí)，才能為后續(xù)的改革奠定基礎(chǔ)。農(nóng)信社不良資產(chǎn)形成原因較為復(fù)雜，需要同步推進(jìn)懲治金融腐敗等工作。

　　在此之前，內(nèi)蒙古農(nóng)商行籌建工作小組、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社、93家內(nèi)蒙古農(nóng)信法人機(jī)構(gòu)及其發(fā)起設(shè)立的26家區(qū)內(nèi)村鎮(zhèn)銀行聯(lián)合公告稱，前述120家涉改機(jī)構(gòu)以新設(shè)合并方式組建內(nèi)蒙古農(nóng)商行。

　　前述公告還表示，涉改機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)由內(nèi)蒙古農(nóng)商銀行承繼，涉改機(jī)構(gòu)授權(quán)籌建工作小組推進(jìn)組建內(nèi)蒙古農(nóng)商銀行具體工作，包括但不限于聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評(píng)估工作等。

　　內(nèi)蒙古農(nóng)信現(xiàn)有法人機(jī)構(gòu)93家，其中農(nóng)商銀行37家、農(nóng)村合作銀行3家、統(tǒng)一法人社53家。工商登記信息顯示，當(dāng)前內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社由93家法人機(jī)構(gòu)持股組成，持股比例較為分散，最少的持股0.1%，最多的也只有5.39%。

　　官方數(shù)據(jù)顯示，截至2023年末內(nèi)蒙古農(nóng)信系統(tǒng)資產(chǎn)規(guī)模8418億元，各項(xiàng)存款余額6721億元，各項(xiàng)貸款余額4361億元。

　　值得注意的是，內(nèi)蒙古省級(jí)農(nóng)商行還將吸收26家村鎮(zhèn)銀行。劉豐在前述會(huì)議上表示，要充分吸取教訓(xùn)，切實(shí)履行主發(fā)起行職責(zé)，不能當(dāng)“掛單和尚”。要嚴(yán)密監(jiān)控村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格高管準(zhǔn)入和履職行為管理，不能在形成風(fēng)險(xiǎn)過程中說不上話、插不上手，在處置風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)卻照單全收、被動(dòng)兜底。

　　此外，江蘇省農(nóng)信系統(tǒng)近期也啟動(dòng)了改革。9月9日，江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社召開了社員大會(huì)，審議通過《江蘇農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司籌建工作方案》等相關(guān)提案，決定在江蘇省聯(lián)社基礎(chǔ)上組建江蘇農(nóng)商聯(lián)合銀行。

　　官方信息顯示，江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社是全國農(nóng)村信用社首家改革試點(diǎn)單位，成立于2001年9月19日。截至2023年末，江蘇省農(nóng)信系統(tǒng)共有60家農(nóng)商行，資產(chǎn)總額4.4萬億元，存、貸款余額分別為3.51萬億元和2.85萬億元。

　　江蘇農(nóng)信資產(chǎn)規(guī)模居行業(yè)第三，2023年末僅低于浙江農(nóng)信（5.42萬億）、廣東農(nóng)信（5.36萬億），約占全國農(nóng)信系統(tǒng)資產(chǎn)規(guī)模的8%。江蘇農(nóng)信資產(chǎn)質(zhì)量也較好，2024年6月末江蘇農(nóng)信不良率1.22%，比全國農(nóng)村商業(yè)銀行低1.92個(gè)百分點(diǎn)；不良貸款撥備覆蓋率349.3%，比全國農(nóng)村商業(yè)銀行高206.2個(gè)百分點(diǎn)。

　　工商信息顯示，江蘇省聯(lián)社由83家法人機(jī)構(gòu)持股構(gòu)成，目前轄內(nèi)有6家農(nóng)商行在A股上市，分別是無錫銀行、江陰銀行、紫金銀行、常熟銀行、蘇農(nóng)銀行、張家港行。2023年末上述六家農(nóng)商行資產(chǎn)總規(guī)模1.4萬億，占江蘇農(nóng)信總資產(chǎn)的三分之一。

　　2003年，我國啟動(dòng)深化農(nóng)信社改革工作，取消鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)信社法人地位，完成了以縣（市）為單位的統(tǒng)一法人改革。其中，北京、上海、天津、重慶4個(gè)直轄市組建了全市統(tǒng)一法人農(nóng)商銀行；寧夏組建黃河農(nóng)商銀行，由其持股轄內(nèi)農(nóng)信社，建立股權(quán)紐帶。其余25個(gè)省份（西藏?zé)o農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）由法人農(nóng)信社出資設(shè)立省聯(lián)社，省聯(lián)社對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社履行“管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”職能。

　　近年來省聯(lián)社的問題逐漸顯現(xiàn)，比如定位不準(zhǔn)、職能不清、政企不分、權(quán)力和責(zé)任不對(duì)等，因此省聯(lián)社改革提上議程。目前已有多個(gè)省級(jí)行政區(qū)的省聯(lián)社改革方案相繼亮相，包括浙江、廣東、河南、山西、四川、廣西、江西、遼寧、海南等。

　　本輪省聯(lián)社改革主要有以下模式：一是組建“下參上”的省級(jí)農(nóng)商聯(lián)合銀行，即仍有下屬農(nóng)商行參股省級(jí)農(nóng)商聯(lián)合銀行，典型的是浙江?？紤]到江蘇下轄法人機(jī)構(gòu)盈利能力強(qiáng)、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)，江蘇也可能采用“下參上”的聯(lián)合銀行模式。

　　浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行仍然保持“下參上”的法人聯(lián)合體模式。國際經(jīng)驗(yàn)充分證明，小法人銀行都需要一個(gè)自下而上發(fā)起、民主管理的聯(lián)合體，以及市場(chǎng)化運(yùn)作、多牌照經(jīng)營的大平臺(tái)，為其提供綜合服務(wù)支撐。

　　二是組建“上參下”的省級(jí)農(nóng)商聯(lián)合銀行，包括山西、四川、廣西、江西四省份。該模式下，省級(jí)農(nóng)商聯(lián)合銀行一般由地方財(cái)政、國企出資設(shè)立。

　　比如廣西農(nóng)商聯(lián)合銀行由廣西財(cái)政廳（持股53.84%）、廣西交通投資集團(tuán)（持股10%）等持股。廣西農(nóng)商聯(lián)合銀行在簡介中介紹，其對(duì)全區(qū)91家市縣農(nóng)合機(jī)構(gòu)履行“黨的領(lǐng)導(dǎo)、行業(yè)服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、股權(quán)管理”等職責(zé)。

　　三是組建成立統(tǒng)一法人的農(nóng)商銀行，即將省內(nèi)農(nóng)信機(jī)構(gòu)合并成立單一法人機(jī)構(gòu)，包括遼寧、海南。從名稱上看，內(nèi)蒙古可能也采取這一模式。

　　四是改制為農(nóng)商銀行控股公司，設(shè)置“母銀行”增持區(qū)域內(nèi)中小銀行股份，以大股東身份參與下級(jí)銀行經(jīng)營管理，呈現(xiàn)“母銀行”和省聯(lián)社并存的情況。

　　目前，廣東地區(qū)的廣州農(nóng)商行、深圳農(nóng)商行、東莞農(nóng)商行、珠海農(nóng)商行以及順德農(nóng)商行等與廣東省聯(lián)社脫鉤，并參股或代管廣東部分農(nóng)信機(jī)構(gòu)。如2022年2月東莞市政府將東莞農(nóng)商行與普寧農(nóng)商行的管理權(quán)從廣東省聯(lián)社整體移交至東莞市政府，并委托東莞農(nóng)商行協(xié)助管理普寧農(nóng)商行。

　　河南的情況稍顯復(fù)雜。在此前改制為農(nóng)商聯(lián)合銀行的基礎(chǔ)上，今年7月28日河南農(nóng)商銀行籌建工作小組發(fā)布《關(guān)于組建河南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的公告》，省內(nèi)25家法人機(jī)構(gòu)將以新設(shè)合并方式組建河南農(nóng)商行。在25家法人機(jī)構(gòu)中，去年11月揭牌開業(yè)的河南農(nóng)商聯(lián)合銀行在列。簡言之，河南由農(nóng)商聯(lián)合銀行模式進(jìn)一步轉(zhuǎn)換到統(tǒng)一法人模式。

　　截至目前，已/正完成省聯(lián)社改革的省份合計(jì)11個(gè)。除此之外，今年2月，貴州省政府工作報(bào)告提出，推進(jìn)貴州農(nóng)商聯(lián)合銀行組建工作，支持地方法人金融機(jī)構(gòu)做強(qiáng)做優(yōu)。同月，湖北省國資國企工作會(huì)議提出“完成湖北農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行組建”。這意味著，目前尚未釋放省聯(lián)社改革信息的省份還剩12個(gè)。

　　今年1月25日，國家金融監(jiān)管總局副局長肖遠(yuǎn)企在國新辦發(fā)布會(huì)上表示，對(duì)于農(nóng)村信用社這個(gè)體系，要以轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社省聯(lián)社功能定位、規(guī)范履職行為為重點(diǎn)，“一省一策”啟動(dòng)實(shí)施農(nóng)村信用社改革，這個(gè)改革已經(jīng)取得了階段性成效，我們有的農(nóng)信社改革方案已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有的正在積極組織實(shí)施，有的已經(jīng)開業(yè)運(yùn)行，目前我們做了階段性評(píng)估，都達(dá)到了預(yù)期目的，效果正在彰顯。